Una auditoría de una pequeña empresa no significa necesariamente que esté tratando con el IRS. Los propietarios de pequeñas empresas pueden tener una auditoría interna anual. De cualquier manera, el proceso de auditoría implica mirar los registros contables y los números de declaración de impuestos. La idea es asegurarse de que sus datos financieros sean correctos y cumplan con las leyes fiscales.
¿Qué es una auditoría de pequeñas empresas?
Esta es una inspección de las declaraciones de impuestos y los registros financieros de las pequeñas empresas. La idea es asegurarse de que todo sea exacto. Los libros de contabilidad y los estados financieros son revisados por auditores externos o auditores internos.
Recuerde que deberá reportar información como cuentas bancarias extranjeras al IRS.
¿Por qué las empresas necesitan ser auditadas?
El IRS realiza auditorías de pequeñas empresas por muchas razones diferentes. Aquí hay algunas formas comunes en que los dueños de negocios se encuentran ante los agentes del IRS.
- Se requiere un uso 100% comercial para vehículos personales.
- Reclamaciones por pérdidas comerciales durante años seguidos.
- Cifras redondeadas para información financiera.
- Otras malas prácticas financieras, como deducciones inoportunas.
- Los ingresos por encima del promedio de las pequeñas empresas desencadenan un aviso de auditoría. Sin embargo, las probabilidades de que ingrese a una oficina del IRS debido a esto no son altas.
Beneficios de una auditoría empresarial
Las auditorías comerciales sirven para muchos propósitos útiles. Algunas empresas necesitan ver los estados financieros para cumplir con las regulaciones. Otros necesitan que las empresas de contabilidad revisen los registros financieros para mantener la eficiencia. Aquí hay algunas buenas razones por las que la mayoría de las auditorías son beneficiosas.
- Fraude detectado: Los auditores verifican diferentes tipos de fraude.Desarraigar esto es importante para empresas unipersonales y/o empresas públicas.Segundo. También es una excelente manera de detectar el robo de empleados. Los factores de riesgo incluyen tener múltiples empleados involucrados en el programa.
- Mejorar la eficiencia: Las auditorías regulares pueden resaltar procedimientos y prácticas redundantes. El proceso de auditoría puede hacer recomendaciones sobre cómo simplificar y mejorar el proceso.
- La auditoría proporciona el cumplimiento de: Cada industria tiene obligaciones legales. Las pequeñas empresas que se enfrenten al incumplimiento podrían perder clientes e incurrir en grandes multas. Los informes de auditoría son importantes para cumplir con las obligaciones legales. Las fórmulas estadísticas para calcular el tamaño de las muestras son un buen punto de partida.
- La auditoría proporciona una mejor presupuestación: Los auditores externos pueden revisar declaraciones de impuestos comerciales, declaraciones de impuestos personales y extractos bancarios. Incluso una auditoría interna puede ayudar a los dueños de negocios a obtener un mejor presupuesto. Los pasivos, los activos, los gastos y los diferentes tipos de ingresos están cubiertos. El proceso de auditoría puede ayudar a resaltar áreas en las que se pueden mejorar las finanzas de una empresa. Un mejor presupuesto sigue naturalmente.
- Las auditorías pueden ayudar a las pequeñas empresas a obtener financiación. Los dueños de negocios generalmente piensan en el crecimiento. Una auditoría externa puede ayudar a su empresa a obtener fondos de inversionistas o bancos. Una línea de crédito puede ayudarlo a llevar sus operaciones comerciales al siguiente nivel.
- Auditoría destaca malas prácticasEstos pueden ayudar a su empresa a identificar los controles internos y las prácticas de auditoría que deben modificarse. Ajustar cualquier problema hará que el tiempo de impuestos sea menos complicado.
¿Cuáles son los tipos de auditorías empresariales?
Las auditorías de pequeñas empresas pueden tomar varias formas diferentes. Deberá tener sus estados financieros y recibos junto con el contrato de préstamo para:
Auditoría interna
Como su nombre lo indica, se realiza una auditoría interna dentro de su empresa. Estas auditorías internas son realizadas por individuos o equipos. Examinan varias áreas, como estados financieros, cumplimiento de políticas y cuestiones operativas.
auditoria de impuestos
Esta es una auditoría del IRS. Los profesionales de impuestos revisan las declaraciones de impuestos para asegurarse de que sean precisas. Un auditor del IRS examinará los registros financieros de la empresa. Estos tipos de auditorías de pequeñas empresas no siempre indican irregularidades. Las auditorías del IRS como esta se seleccionan en función de varios marcadores.
auditoria salarial
Los profesionales de recursos humanos dentro de la empresa realizan este tipo de auditoría interna. Esta es información sobre los empleados y cómo asegurarse de que se les pague correctamente.
auditoria forense
Son auditorías técnicas que forman parte de una investigación civil o penal. Estas auditorías externas pueden incluir agencias antifraude. Los resultados se pueden utilizar como evidencia.
Auditoría financiera
Estos se centran en los registros financieros de las pequeñas empresas. Use documentos específicos que enfaticen activos, inversiones, ingresos y gastos. No está de más aprender sobre las reglas 1099 para asegurarse de presentar cualquier ingreso adicional.
auditoría de comunicación
Estas son auditorías del IRS realizadas por teléfono o correo. Están buscando información fiscal adicional sobre un tema o proyecto específico. Este es uno de los tipos de auditorías fiscales menos estrictos. Las auditorías de correspondencia son a menudo para organizaciones sin fines de lucro y benéficas.
Auditoría in situ
Esta es otra auditoría del IRS. Estos se pueden hacer en la oficina de su contador, su negocio o incluso su hogar. Las auditorías de campo son profundas y completas.
¿Qué incluye una auditoría empresarial?
Ya sea que esté buscando una auditoría del IRS, una auditoría interna u otro tipo de auditoría ofrecida por un profesional de impuestos, necesita saber qué registros necesita. Lo siguiente ayudará a que el proceso transcurra sin problemas. Esta es solo una lista parcial de algunos de los documentos financieros que puede necesitar presentar.
Documentos que detallen el robo o la pérdida
Si el negocio se ve comprometido, una auditoría del IRS puede requerir fotos. Si no tiene seguro, necesitará una copia del informe policial.
factura
Estos tipos de gastos comerciales incluyen los nombres organizacionales y personales de las personas a las que se les paga. Los auditores externos también quieren ver la fecha en que les pagó. Más el tipo de servicio.
Recibo
La auditoría del IRS querrá ver cómo se relacionan con su negocio. El proceso de auditoría considera los pagos realizados y recibidos. Más, en algunos casos, kilometraje.
acuerdo de prestamo
Los auditores quieren ver una copia del préstamo original con la ubicación de la propiedad. También se debe incluir el monto y los términos del préstamo. Asegúrese de incluir un desglose de cómo el auditor externo utilizó el dinero.
Entradas
Los contratistas independientes pueden incluirlos en sus informes de auditoría. Deben marcar el propósito comercial del viaje. Organizar estos registros ayudará a agilizar cualquier tipo de auditoría.
Cómo prepararse para una auditoría empresarial
Para prepararse para la auditoría, hay algunas otras cosas que debe hacer. No puedes evitar completamente uno de ellos. Sin embargo, puedes hacer un poco de trabajo de preparación.
- Mantenga registros precisos. Tenga en cuenta que los archivos electrónicos son generalmente aceptables. Sin embargo, incluso los cargos válidos serán denegados si no puede encontrar sus documentos.
- Las auditorías sobre asuntos fiscales pueden volverse aún más serias si sus registros son deficientes. Llame a un abogado de impuestos si necesita ayuda, o si dedujo gastos que no debería tener o omitió ingresos.
Recuerda que existen diferentes tipos de auditorías. Esto es lo que debe hacer cuando recibe una notificación de un administrador del IRS porque quiere ver sus libros.
Proceso de Auditoría Comercial del IRS
Estos tipos de auditorías no tienen por qué ser estresantes. Este tipo de revisión verifica la información de su negocio para asegurarse de que sea precisa. El IRS puede seleccionar su negocio al azar o mediante controles relevantes. Estas situaciones ocurren cuando su negocio involucra a personas que han sido examinadas.
Otros factores desencadenantes incluyen el gasto excesivo y la clasificación errónea de los empleados.
- El proceso comienza con una carta que describe los documentos y registros que necesitan.
- Estos registros son revisados por agentes del IRS.
- Hay un informe final de la reunión y el examen en el teléfono.
- El IRS le dirá si debe dinero, multas e intereses.
- Si está de acuerdo con la carta de cierre, cerrarán el caso.
¿Qué son los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados?
Estas son las normas para la contabilidad corporativa y empresarial. La Junta de Normas de Contabilidad Financiera (FASB) utiliza GAAP como base para sus prácticas y metodologías.
¿Qué estados financieros se requieren para una auditoría?
Estas auditorías deben incluir declaraciones específicas. Estos incluyen estados de resultados, balances y estados de flujo de efectivo.
¿Quién puede solicitar una auditoría empresarial?
Varias entidades diferentes pueden solicitar auditorías externas. Como el IRS, las agencias tributarias o las compañías de seguros, o incluso terceros.
¿Por qué realizar una auditoría empresarial independiente?
Siempre es una buena idea tener otro par de ojos mirando tus números. Este es un movimiento particularmente agresivo cuando se buscan inversores. Un proceso de auditoría independiente aumenta su credibilidad.
Una auditoría comercial independiente es una buena idea cuando busca un préstamo. Cuando quieras vender tu negocio.
¿Cuáles son sus derechos durante una auditoría del IRS de su negocio?
Puede ser útil saber qué derechos tiene una pequeña empresa a través de una auditoría del IRS. Aquí hay algunas cosas que las empresas y los contribuyentes deben tener en cuenta.
- Tiene derecho a representación. Esto puede incluir un abogado de impuestos o un CPA.
- Usted tiene derecho a pagar sólo los impuestos adeudados.
- Puede presentar una apelación fiscal dentro de los 30 días posteriores a la recepción de la sentencia.
También tiene derecho a un servicio cortés y profesional del personal del IRS.
Imagen: Elementos Envato