Saber lo que puede deducir de sus ingresos y cómo eso afectará sus impuestos este año nunca ha sido más importante. Para ayudarlo a entender todas estas diferentes deducciones de impuestos más fácilmente, hoy estamos aquí con una guía completa de los entresijos de la deducción estándar de 2022.
Siga leyendo para descubrir todo lo que los contribuyentes deben saber para maximizar su reembolso de impuestos o minimizar sus impuestos. ¡Empecemos!
¿Cuál es la deducción estándar de 2022?
La deducción estándar es una cantidad fija que los contribuyentes que no detallan las deducciones pueden deducir de sus ingresos brutos para determinar su renta imponible.
Veamos una tabla de deducción estándar para el año fiscal 2022 del sistema federal de impuestos sobre la renta con fecha límite del 18 de abril de 2023.
| estado civil | Deducción estándar 2022 |
|---|---|
| Soltero o casado declarando por separado | 12950 |
| Casado que presenta una declaración conjunta o viudo(a) calificado(a) | 25900 |
| jefe de hogar | 19400 |
| tener al menos 65 años o ser ciego | $1,400 adicionales |
| Tener al menos 65 años o ser ciego (soltero o cabeza de familia) | $1,750 adicionales |
| Tener al menos 65 años y ser ciego | Deducciones adicionales duplicadas |
¿Cómo funciona la deducción estándar?
La deducción estándar reduce la cantidad de ingresos imponibles para individuos y familias. Se llama deducción en el Formulario 1040 del contribuyente y da como resultado un impuesto total adeudado más bajo porque el impuesto se calcula sobre el ingreso imponible ajustado (más bajo).
No es necesario desglosar o registrar el monto deducido. En cambio, es una cantidad fija que se aplica a todos los contribuyentes que eligen presentar. En general, reclamar la deducción estándar da como resultado menos impuestos adeudados cuando los contribuyentes deducen menos de su deducción estándar disponible.
¿Quién puede reclamar la deducción estándar para reducir la base imponible?
La deducción estándar es una herramienta importante para aquellos que buscan reducir sus ingresos sujetos a impuestos y mantener más de ellos. A continuación se describe quién o qué grupos pueden reclamar la deducción estándar según el estado civil para efectos de la declaración:
- personal – Los contribuyentes solteros, los cabezas de familia, los contribuyentes casados en conjunto, los contribuyentes de 65 años o más y las personas ciegas pueden calificar para la Deducción Estándar Básica.
- empresa – Las empresas individuales, sociedades, LLC, corporaciones S, corporaciones C y organizaciones sin fines de lucro pueden aprovechar la deducción estándar si cumplen con ciertos criterios.
- Patrimonios y Fideicomisos – Un fideicomisario que administra un patrimonio o fideicomiso puede ser elegible para reclamar una deducción en nombre del patrimonio o fideicomiso si se cumplen ciertas condiciones.
Límites de deducción estándar
Si bien reclamar la deducción estándar tiene muchos beneficios, como la reducción de los ingresos imponibles y los impuestos a pagar más bajos, existen restricciones sobre quién puede reclamar la deducción estándar.
Para calificar para la deducción estándar, los contribuyentes deben cumplir con ciertos criterios que se enumeran a continuación:
- límite de ingresos – Los contribuyentes deben cumplir con ciertos umbrales de ingresos para calificar para la deducción. Por lo tanto, es posible que aquellos con ingresos más altos deban hablar con un asesor fiscal o un contador para determinar si es mejor que detallen sus deducciones.
- declarante de doble estado – Las parejas casadas que presentan una declaración por separado, cuando las deducciones conyugales detalladas, y las parejas con estatus de cónyuge ciudadano y no ciudadano de los EE. UU. pueden no poder reclamar la deducción. Esto se debe a ciertas complicaciones que pueden surgir al presentar una declaración de impuestos de doble estado.
- miembros de la familia – Los dependientes no pueden reclamar la deducción estándar y deben detallar las deducciones para reducir los ingresos imponibles. Esto se debe a que las tasas impositivas más altas para los dependientes a menudo hacen que tengan que detallar las deducciones en lugar de reclamar la deducción estándar.
- Itemizadores y no itemizadores – En la mayoría de los casos, los contribuyentes que opten por la deducción detallada en lugar de la deducción estándar no serán elegibles para la deducción.
- Gastos no deducibles – Los gastos médicos, dentales y ciertos otros generalmente no son deducibles para fines de deducción estándar.
- Cambio en el período contable anual – Si una persona ha presentado declaraciones de impuestos federales sobre la renta por menos de 12 meses debido a un cambio en el período contable anual, entonces no puede reclamar la deducción estándar.
Cómo reclamar la deducción estándar y reducir su factura de impuestos
Reclamar la deducción estándar es una excelente manera de reducir su ingreso sujeto a impuestos y reducir la cantidad que debe en impuestos.
Aquí hay una guía paso a paso sobre cómo reclamar la deducción estándar:
Paso 1: Reúna sus documentos fiscales
El primer paso para reclamar la deducción estándar es reunir todos sus documentos fiscales, como W-2, 1099 y cualquier otro formulario que contenga información sobre ingresos.
Paso 2: Calcula tus ingresos
Después de recopilar todos los documentos necesarios, el siguiente paso es calcular su ingreso bruto, que es antes de que se deduzcan los gastos.
Paso 3: Calcula tu deducción
En el caso de la deducción estándar, debe decidir qué cantidad es mayor: la deducción estándar o la suma de todas las deducciones detalladas.
Si la deducción estándar es mayor, debe optar por reclamarla.
Paso 4: Presente su declaración de impuestos
Una vez que determine las deducciones que desea reclamar, puede continuar con la presentación de su declaración de impuestos.
Al presentar su declaración, deberá adjuntar los formularios y documentos correspondientes.
Si trabaja por cuenta propia, asegúrese de saber cómo presentar sus impuestos sobre el trabajo por cuenta propia e investigue el mejor software de impuestos para personas que trabajan por cuenta propia para satisfacer sus necesidades comerciales específicas.
Paso 5: Reduzca su obligación tributaria
Finalmente, la deducción estándar reducirá la cantidad de impuestos que debe al reducir su ingreso imponible. Esto significa que su carga fiscal se reduce y puede conservar una mayor parte de sus ingresos.
Deducciones estándar y deducciones detalladas
Tanto la deducción estándar como la deducción detallada ofrecen a los contribuyentes una forma de reducir sus ingresos sujetos a impuestos y reducir su obligación tributaria. La principal similitud entre ellos es que ambos permiten a las personas deducir una cierta cantidad de sus ingresos brutos.
La principal diferencia entre ellos es cómo se calculan. La deducción estándar permite a los contribuyentes deducir una cantidad fija, mientras que las deducciones detalladas se basan en gastos reales y requieren recibos y otros documentos como prueba.
Los solicitantes deben elegir uno de estos. Quienes quieran desglosar deben renunciar a la deducción estándar, y viceversa. La opción de deducción que en última instancia resulte en más ahorros para una persona depende de su situación fiscal general y su situación financiera.
Deducción Estándar 2023
Los contribuyentes inteligentes comenzarán a prestar atención a sus declaraciones de 2023 ahora, incluso si aún no han presentado sus declaraciones de 2022. Aquí están las deducciones estándar para 2023 para aquellos que planean tomarlas antes:
| estado civil | Deducción estándar 2022 |
|---|---|
| Soltero o casado declarando por separado | $13,850 |
| Casado que presenta una declaración conjunta o viudo(a) calificado(a) | $27,700 |
| jefe de hogar | $20,800 |
| tener al menos 65 años o ser ciego | $1,500 adicionales |
| Tener al menos 65 años o ser ciego (soltero o cabeza de familia) | $1,850 adicionales |
| Tener al menos 65 años y ser ciego | Deducciones adicionales duplicadas |
la línea de fondo
La deducción estándar es una parte importante de la declaración de impuestos, y es importante saber a cuánto tiene derecho. Los cambios en el año fiscal 2022 podrían afectar la cantidad que puede deducir, por lo que es mejor estar preparado.
Al comprender la deducción estándar y cómo funciona, puede maximizar su deducción y ahorrar en impuestos. Si necesita ayuda para comprender la deducción estándar y otras deducciones, puede ser útil consultar a un profesional de impuestos calificado que pueda brindarle consejos detallados sobre cómo presentar sus impuestos correctamente y reducir su factura de impuestos.
De esa manera, puede aprovechar al máximo el dinero de sus impuestos y reducir su responsabilidad general. También puede llamar al IRS para obtener asesoramiento fiscal gratuito si tiene alguna pregunta sobre impuestos.
Imagen: Elementos Envato