Impuestos

La guía definitiva para el impuesto sobre las ventas en línea (2023)

A medida que las regulaciones aumentan en complejidad, puede ser un desafío dedicar suficiente tiempo a comprender el impuesto a las ventas en línea. Afortunadamente, hemos recopilado toda la información necesaria en esta guía definitiva para que pueda navegar más fácilmente por el mundo de los impuestos digitales.

En esta guía, aprenderá qué estados cobran impuestos sobre las ventas en línea, las mejores herramientas de software para el cumplimiento del impuesto sobre las ventas en línea y más. ¡Empecemos!

¿Qué es el Impuesto a las Ventas por Internet?

El impuesto a las ventas por Internet es un impuesto que se aplica a las transacciones que involucran la venta de bienes y servicios a través de Internet.

Los minoristas en línea deben recaudar, declarar y pagar impuestos sobre las ventas estatales y locales según el lugar donde viven los compradores. Esto puede representar una carga para las pequeñas empresas, que pueden no tener los recursos o la experiencia para administrar sus complejas obligaciones fiscales para pequeñas empresas.

Asegúrese de investigar si su estado requiere una licencia de impuestos sobre las ventas para recaudar impuestos sobre las ventas en línea.

¿Los vendedores en línea necesitan recaudar impuestos sobre las ventas?

Sí, los vendedores en línea están obligados a cobrar impuestos sobre las ventas a los clientes cuando compran en línea.

En 2018, el caso de la Corte Suprema South Dakota v. Wayfair, Inc. provocó una nueva reforma fiscal de Internet, diciendo que los estados podrían exigir a los vendedores en línea fuera del estado que recauden y remitan el impuesto a las ventas, independientemente de si el vendedor se encuentra físicamente en el estado. Esto afectó a muchos El precio de venta final de los productos populares vendidos en línea.

Esto generalmente se hace al incluir una calculadora de impuestos sobre las ventas en la página de pago o al calcular automáticamente el impuesto sobre las ventas en el costo total de la compra.

Dependiendo del estado, es posible que también sea necesario recaudar y calcular los impuestos locales.

impuesto sobre las ventas en línea

¿Cómo pagan los vendedores en línea el impuesto sobre las ventas en la cantidad correcta?

Los vendedores en línea pueden pasar por dos procedimientos principales para asegurarse de pagar la cantidad correcta de impuestos sobre las ventas por sus productos y servicios:

  • Investigar y monitorear las leyes locales, estatales y federales. – Es vital que los negocios en línea conozcan todas las normas y leyes de impuestos sobre las ventas en los estados donde venden sus productos o servicios.
  • Use un software confiable de automatización de impuestos sobre las ventas – Mediante el uso de soluciones de software compatibles, los vendedores en línea pueden calcular fácilmente los impuestos automáticamente a la tasa correcta según la ubicación del cliente.

Comprensión de las relaciones de impuestos sobre las ventas para vendedores remotos

Comprender el nexo del impuesto sobre las ventas de los vendedores remotos es fundamental para las empresas que venden bienes y servicios de forma remota.

Hay cuatro tipos principales de relaciones de impuestos sobre las ventas que se aplican a los vendedores remotos:

  • conexión física – Esto representa la presencia física en un estado, como poseer una propiedad o empleados en ese estado.
  • haga clic en el enlace – Ciertos estados han aprobado leyes que tratan a los minoristas en línea que remiten compradores a ellos como si tuvieran presencia física en el estado, incluso si no tienen ningún otro vínculo allí.
  • relación de conexión – Esto ocurre cuando un vendedor en línea tiene un afiliado o un contratista independiente en otro estado, lo que permite que el estado reclame alguna forma de afiliación con el negocio.
  • los lazos económicos – Esto se refiere a cuando las ventas o montos de una empresa a través de residentes de un estado en particular alcanzan un cierto umbral, y ese estado tiene el poder de gravar esas transacciones.

¿Qué estados tienen impuestos sobre las ventas en línea?

La mayoría de los estados de los Estados Unidos ahora cobran impuestos sobre las ventas de bienes personales tangibles comprados en línea por clientes dentro de sus fronteras.

Actualmente, 46 estados y el Distrito de Columbia tienen leyes que exigen que los minoristas en línea recauden impuestos sobre las ventas de los clientes, y algunos estados tienen diferentes tasas impositivas según el tipo de producto o servicio vendido.

Estados con vínculos económicos de impuestos sobre las ventas

Los estados con vínculos económicos de impuestos sobre las ventas requieren que las empresas recauden impuestos sobre las ventas de los clientes en función de ciertos umbrales de ingresos o volúmenes de ventas en el estado.

Actualmente, estos estados incluyen:

  • Alabama
  • Alaska
  • Arizona
  • Arkansas
  • California
  • Colorado
  • Connecticut
  • Distrito de Columbia
  • Florida
  • Georgia
  • Hawai
  • Idaho
  • Illinois
  • Indiana
  • Iowa
  • Kansas
  • Kentucky
  • Luisiana
  • Maine
  • Maryland
  • Massachusetts
  • Michigan
  • Minnesota
  • Misisipí
  • Misuri
  • Nebraska
  • Nevada
  • New Jersey
  • nuevo Mexico
  • Nueva York
  • Carolina del Norte
  • Dakota del Norte
  • Ohio
  • estado de oklahoma
  • Pensilvania
  • Rhode Island
  • Carolina del Sur
  • Dakota del Sur
  • Tennesse
  • Texas
  • Utah
  • Vermont
  • Virginia
  • Washington
  • Virginia del Oeste
  • el estado de wisconsin
  • Wyoming

Estados con un umbral de impuestos sobre las ventas de $100,000

La mayoría de los estados establecen umbrales específicos de $100,000 para las ventas antes de que los vendedores en línea deban comenzar a recaudar impuestos sobre las ventas de los clientes, que incluyen:

  • Alaska
  • Arizona
  • Arkansas
  • Colorado
  • Connecticut
  • Distrito de Columbia
  • Florida
  • Georgia
  • Hawai
  • Idaho
  • Illinois
  • Indiana
  • Iowa
  • Kansas
  • Kentucky
  • Luisiana
  • Maine
  • Maryland
  • Massachusetts
  • Michigan
  • Minnesota
  • Misuri
  • Nebraska
  • Nevada
  • New Jersey
  • nuevo Mexico
  • Carolina del Norte
  • Dakota del Norte
  • Ohio
  • estado de oklahoma
  • Pensilvania
  • Rhode Island
  • Carolina del Sur
  • Dakota del Sur
  • Tennesse
  • Utah
  • Vermont
  • Virginia
  • Washington
  • Virginia del Oeste
  • el estado de wisconsin
  • Wyoming

Estados con un umbral de impuestos sobre las ventas de $250,000

Solo Alabama y Mississippi tienen un umbral de nexo económico de solo $250,000 en ventas.

Mississippi cuenta todas las transacciones en línea, mientras que Alabama excluye las ventas a través de facilitadores de mercado registrados, las ventas al por mayor y ciertos servicios.

Estados con un umbral de impuestos sobre las ventas de $500,000

Texas, Nueva York y California son los únicos tres estados con un umbral de impuestos sobre las ventas de $500,000.

¿Qué es un Acuerdo de Impuesto sobre Ventas y Uso Simplificado?

El Acuerdo Simplificado de Impuestos sobre las Ventas y el Uso (SSUTA, por sus siglas en inglés) es un acuerdo entre estados para simplificar la recaudación de impuestos sobre las ventas y el uso.

El acuerdo permite a las empresas remitir fácilmente los impuestos sobre las ventas y el uso de todos los estados participantes.

SSUTA simplifica el cumplimiento mediante la estandarización de definiciones, procedimientos, bases impositivas y requisitos de software en todos los estados miembros. También proporciona exenciones fiscales basadas en Internet para proveedores de pequeñas empresas elegibles al limitar la responsabilidad fiscal.

Cómo asegurarse de que su negocio cumpla con las leyes de impuestos sobre las ventas en línea

Si vende productos en línea, es importante conocer y seguir las leyes fiscales estatales que se aplican a las ventas en línea.

Para asegurarse de que su empresa cumpla con los requisitos, aquí hay algunos consejos que lo ayudarán a navegar por el complejo mundo del comercio basado en la web:

  • Investigue las leyes de su estado: Conozca todas las reglas y regulaciones que se aplican a la recaudación, envío y declaración de impuestos sobre las transacciones de ventas en línea en su estado. Si lo hace, lo ayudará a mantenerse actualizado y garantizará que cobre a sus clientes los impuestos correctos.
  • Cargue la tasa impositiva correcta: Asegúrese de cobrar a sus clientes la cantidad de impuestos correcta en función de su ubicación. Tenga en cuenta que las tarifas también pueden cambiar dependiendo de dónde envíe sus productos o brinde sus servicios.
  • Recopilar con precisión la información del cliente: Asegúrese de recopilar la información del cliente con precisión, como su nombre, dirección, número de teléfono y dirección de correo electrónico, de modo que pueda usarse para fines de declaración de impuestos sobre las ventas si es necesario.
  • Los archivos se devuelven a tiempo: Presente todas las declaraciones requeridas para cada período fiscal con precisión y a tiempo para evitar sanciones o multas del departamento de impuestos de su estado u otras autoridades fiscales.

Las mejores herramientas de software para el cumplimiento de impuestos sobre las ventas en línea

Manténgase al tanto de las últimas regulaciones de cumplimiento de impuestos sobre las ventas en línea con las mejores herramientas de software.

Administrar el impuesto sobre las ventas puede ser complicado, pero estas soluciones simplifican el proceso y se mantienen al tanto de los cambios de política para que usted no tenga que hacerlo.

  • Avalara: con más de 1200 integraciones de socios firmadas, Avalara se conecta sin problemas a muchas de las aplicaciones comerciales que ya usa, como ERP populares, sistemas de comercio electrónico, herramientas de contabilidad y otras soluciones.
  • TaxJar: despídase de las tareas que consumen más tiempo, como calcular correctamente las tasas de impuestos sobre las ventas, clasificar productos y administrar presentaciones en varios estados. Con TaxJar, puede estar seguro de que sus operaciones comerciales seguirán siendo eficientes, confiables y consistentes.
  • Vertex TaxCompliance: el software y los servicios de Vertex facilitan la presentación de declaraciones ante las autoridades fiscales locales, agilizan el comercio transfronterizo con confianza, maximizan las eficiencias internas y optimizan el recorrido del cliente en línea.

¿Existen ventas en línea libres de impuestos?

Los propietarios de pequeñas empresas deben saber que algunas ventas en línea están libres de impuestos.

Dependiendo del estado, puede haber diferentes umbrales para lo que está sujeto a impuestos y lo que no está sujeto a impuestos. Por ejemplo, en algunos estados, puede ganar una cierta cantidad de dinero con las ventas en línea antes de que se impongan los impuestos.

Es importante conocer las leyes del estado en el que opera su negocio y asegurarse de que los impuestos estén al día.

¿Se puede evitar el impuesto a las ventas por Internet?

Hay ciertos procedimientos que puede seguir para evitar el impuesto a las ventas por Internet. Dependiendo del estado, se pueden aplicar diferentes regulaciones.

Por ejemplo, algunos estados exigen que las empresas cobren impuestos sobre las ventas que excedan un cierto umbral.

Es posible que otros estados no requieran ningún impuesto. Es importante investigar y comprender las reglamentaciones y las leyes de impuestos sobre las ventas de su estado antes de participar en cualquier actividad de venta en línea.

¿Qué son las tasas de impuestos de Internet?

Las tasas de impuestos de Internet varían según el estado. La mayoría de los estados utilizan un sistema de recaudación de impuestos sobre las ventas basado en el destino, lo que significa que los vendedores son responsables de recaudar impuestos sobre las ventas en función de la dirección a la que el cliente envía el artículo.

Las tasas impositivas también pueden variar según la jurisdicción local, como a nivel de ciudad o condado, lo que complica el cálculo de las tasas impositivas de Internet precisas.

¿Cuándo comenzó el impuesto a las ventas por Internet?

El impuesto a las ventas por Internet se introdujo por primera vez en los EE. UU. en 2018, cuando la Corte Suprema emitió un fallo que permitía a los estados recaudar impuestos a las ventas de los minoristas en línea, independientemente de la ubicación física del minorista.

El impuesto sobre las ventas en línea ha tenido un gran impacto en las pequeñas empresas que operan dentro de los Estados Unidos, ya que ahora deben cumplir con regulaciones complejas y pagar impuestos como cualquier otro negocio.

Imagen: Elementos Envato

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